Программа долгосрочных сбережений (ПДС) помогает формировать накопления на будущее и получить налоговый вычет со взносов. По данным аналитиков Юго-Западного Сбербанка, за 2024 год жители Ставрополья заключили более 39 тысяч договоров долгосрочных сбережений и отложили свыше 793 млн рублей. На эти личные взносы можно получить налоговый вычет. Заместитель Управляющего Ставропольским отделением Сбербанка Валентина Мишенькина рассказала, как проще и удобнее оформить возврат налогов.
О программе долгосрочных сбережений. В 2024 году в России запущена программа долгосрочных сбережений (ПДС) — новый инструмент для накоплений с поддержкой государства. Россияне делают взносы, а государство дополнительно софинансирует их — до 36 тыс. рублей в год в течение 10 лет. Программа даёт возможность перевести в неё средства накопительной пенсии и получать налоговый вычет. То есть, делает процесс формирования капитала более выгодным благодаря сочетанию личных накоплений, господдержки и налоговых льгот.
Сколько можно вернуть? Максимальная сумма, с которой можно вернуть налог, 400 тыс. рублей. В неё включаются взносы по трём видам продуктов: индивидуальному инвестиционному счёту третьего типа (ИИС III), программе долгосрочных сбережений (ПДС) и договору негосударственного пенсионного обеспечения (НПО). За взносы 2024 года можно вернуть от 52 тыс. до 60 тыс. рублей в зависимости от ставки НДФЛ. После введения пятиступенчатой шкалы налогообложения в 2025 году вырос размер возврата. Если доход облагается по ставке 22%, то при взносе 400 тыс. рублей можно вернуть 88 тыс. рублей. При стандартной ставке 13% сумма возврата будет 52 тыс. рублей.
Как оформить налоговый вычет? Есть два способа получить вычет: упрощённый и классический.
Упрощённый способ (без декларации): Если вы не хотите заполнять декларацию и собирать документы, можно получить вычет в автоматическом режиме через личный кабинет налогоплательщика. Это простой и быстрый вариант, который доступен тем, кто исправно платит НДФЛ и имеет зарегистрированную учётную запись на сайте налоговой службы. НПФ, в котором вы открыли ПДС, до 25 февраля передаст сведения о ваших взносах за предыдущий год. На их основе налоговая до 20 марта подготовит заявление на вычет в вашем личном кабинете налогоплательщика. Останется только подписать заявление и указать реквизиты для перечисления денег. Никаких дополнительных документов не нужно. Есть нюанс: если после 20 марта заявление так и не появилось, нужно обратиться в налоговую по месту жительства и выяснить причину. Важно, чтобы ваши персональные данные в НПФ были корректными — если они изменились, обновите их заранее.
Классический вариант: декларация и справка: Тем, кто привык к традиционному способу оформления налогового вычета, подойдёт вариант подачи декларации 3-НДФЛ. Этот способ требует чуть больше времени, но всё равно достаточно прост. Понадобятся декларация 3-НДФЛ и справка об уплате пенсионных взносов (форма КНД 1151157), которую можно получить в своем НПФ по письменному запросу, например, на адрес фонда. В запросе укажите: ФИО, дату рождения, номер договора. Обычно документ готовят до 10 рабочих дней, но сроки в разных НПФ могут отличаться. Если ваш фонд настроил электронное взаимодействие с Федеральной налоговой службой, то НПФ направит такую справку сразу в ведомство. Подавать выписку по счёту и копию договора теперь не требуется. Оформить декларацию можно как через личный кабинет налогоплательщика, так и в отделении ФНС по месту жительства.
Важно, что налоговый вычет на личные взносы в ПДС оформить не получится, если человек:
· начал получать выплаты по договору ПДС;
· расторг договор ПДС;
· открыл три и более договоров ПДС;
· не получает доход, с которого платит подоходный налог (например, ИП).
